چگونه مالیات کمتری بدهیم؟ (روش های قانونی کاهش مالیات)

برای بسیاری از صاحبان کسب‌وکار، سؤال اصلی این است که چطور مالیات کمتری بدهیم بدون اینکه وارد دردسرهای قانونی شویم؟ این دغدغه نه فقط طبیعی، بلکه یک نشانه از دقت در مدیریت مالی کسب‌وکار است. مالیات بالا می‌تواند سودآوری یک واحد اقتصادی را به شدت تحت تأثیر قرار دهد. اما خوشبختانه، قانون راه‌هایی را برای کاهش مالیات در اختیار شما گذاشته است، فقط باید بلد باشید چگونه از آن استفاده کنید.

در این مقاله، روش‌های قانونی کاهش مالیات را با زبانی ساده و کاربردی بررسی می‌کنیم.

تفاوت (کاهش مالیات) و (فرار مالیاتی)

قبل از ورود به روش‌ها، باید یک تفاوت کلیدی را روشن کنیم، ( کاهش مالیات و فرار مالیاتی )

 کاهش مالیات قانونی یعنی استفاده از مقررات و ابزارهایی که در خودِ قانون آمده، برای کم کردن میزان پرداختی مالیات، ولی فرار مالیاتی یعنی پنهان‌کاری، جعل یا گزارش خلاف واقع برای پرداخت نکردن مالیات که جرم محسوب می‌شود.

پس فرق است بین کاهش مالیات به صورت قانونی و کاهش مالیات با فرار مالیاتی، اصولا شرکت ها یا اشخاص این تصور اشتباه را دارند که با اقداماتی غیرقانونی می توانند مالیات کمتری پرداخت کنند ولی متاسفانه درگیر فرار مالیاتی می شوند و علاوه بر پرداخت مالیاتی باید جریمه فرار مالیاتی را نیز پرداخت کنند، در صورتی که می توانستند با اقدامات صحیح ، قانونی و اصولی، مالیات کمتری پرداخت نمایند و درگیر فرار مالیاتی نیز نشوند.

اظهارنامه را به‌موقع و دقیق تنظیم کنید

ارائه به ‌موقع اظهارنامه مالیاتی یکی از مهم‌ترین عوامل در کاهش مالیات و جلوگیری از جریمه‌ های مالیاتی است. اظهارنامه مالیاتی سندی رسمی است که شامل تمامی اطلاعات مالی یک فرد یا شرکت در یک دوره مالی معین است، مانند درآمدها، هزینه‌ ها، دارایی‌ ها و بدهی‌ ها.

تأخیر در ارائه اظهارنامه مالیاتی می‌تواند منجر به جریمه‌ های مالیاتی شود که بطور مستقیم بر میزان مالیات پرداختی تأثیر می‌گذارد. علاوه‌بر این، عدم ارائه به‌ موقع اظهارنامه می‌تواند فرصت‌های قانونی برای کاهش مالیات را نیز از بین ببرد. به عنوان مثال، برخی از معافیت‌ها و تخفیفات مالیاتی تنها در صورتی اعمال می‌شوند که اظهارنامه در موعد مقرر ارائه شده باشد. یکی از شایع‌ترین دلایل پرداخت مالیات بیشتر، تأخیر یا اشتباه در اظهارنامه است. چه اتفاقی می‌افتد؟ اگر اظهارنامه ندهید یا ناقص باشد، سازمان مالیاتی خودش برای شما مالیات تعیین می‌کند.در این حالت، معمولاً بالاترین مبلغ ممکن را لحاظ می‌کنند.

مستندسازی دقیق هزینه‌ها (پایه کاهش مالیاتی)

هرچه بیشتر بتوانید هزینه‌های واقعی و قابل‌قبول خود را مستند کنید، مالیات کمتری خواهید پرداخت. چرا؟ چون در نظام مالیاتی ایران، درآمد مشمول مالیات، درآمد ناخالص، هزینه‌های قابل‌قبول است.

چند مثال از هزینه‌های قابل قبول: حقوق و بیمه کارکنان، هزینه اجاره، آب، برق، گاز، تلفن،استهلاک دارایی‌ها (مثلاً ماشین‌آلات)، هزینه تبلیغات، حمل‌ونقل، بسته‌بندی و…

البته اصولا اداره مالیات برخی از هزینه ها را به عنوان هزینه های شرکت قبول نمی کند و اگر فاکتوری برای این دسته از هزینه ها به اداره مالیات ارائه بدهید، آن ها را قبول نخواهد کرد.

معافیت های قانونی ( مشوق ها و تخفیف ها مالیاتی)

در بسیاری از موارد، قانون برای برخی فعالیت‌ها یا مناطق، معافیت مالیاتی یا تخفیف‌های ویژه در نظر گرفته است. بهره‌برداری از معافیت‌های مالیاتی یکی از روش‌های مهم و قانونی برای کاهش مالیات است. معافیت‌های مالیاتی می‌توانند به دلایل مختلفی اعطا شوند، مانند تشویق به سرمایه‌گذاری در بخش‌های خاص، حمایت از صنایع نوپا، یا تشویق به فعالیت‌های زیست‌محیطی. برای مثال، ممکن است دولت‌ها معافیت‌هایی برای شرکت‌هایی که در مناطق کمتر توسعه یافته سرمایه‌گذاری می‌کنند، در نظر بگیرند. استفاده از این معافیت‌ها نیازمند آگاهی کامل از قوانین و مقررات مالیاتی است.

با دریافت مشاوره و بررسی دقیق فعالیت‌های خود، می‌توانید مشخص کنید که آیا واجد شرایط بهره‌مندی از معافیت‌های مالیاتی هستید یا خیر. این مشاوره‌ها می‌توانند به شما کمک کنند تا بهترین استراتژی را برای استفاده از معافیت‌های مالیاتی انتخاب کنید و مالیات پرداختی خود را به حداقل برسانید.

برخی از معافیت‌های قانونی:

• فعالیت‌های تولیدی یا صنعتی
• فعالیت در مناطق محروم یا کمتر توسعه‌یافته
• شرکت‌های دانش‌بنیان
• مؤسسات خیریه و عام‌المنفعه

مشوق های قانونی (تخفیف های قانونی)

تخفیفات مالیاتی نیز یکی از ابزارهای کاهش مالیات است که دولت‌ها برای تشویق افراد و شرکت‌ها به انجام فعالیت‌های خاص اعطا می‌کنند. این تخفیفات می‌تواند برای سرمایه‌ گذاری در زیرساخت‌ ها، تحقیق و توسعه، انرژی‌های تجدیدپذیر، یا حتی ایجاد اشتغال باشد.

تخفیفات مالیاتی می‌توانند بطور مستقیم مالیات پرداختی شما را کاهش دهند، اما برای استفاده از آن‌ها باید دقیقاً با شرایط و مقررات مربوطه آشنا باشید. استفاده از این تخفیفات می‌تواند بطور قابل توجهی بار مالیاتی شما را کاهش دهد و به حفظ و افزایش سود کمک کند. برای اطمینان از بهره‌مندی از تمامی تخفیفات ممکن، می‌توانید با وکیل یا مشاوران مالیاتی مشورت کنید و از دانش و تجربه آن‌ها در این زمینه بهره ببرید.

هزینه‌ مالی، ابزاری پنهان برای کاهش مالیات

در قوانین مالیاتی ایران، بهره‌های بانکی یا هزینه‌های تأمین مالی به‌عنوان هزینه قابل قبول شناخته می‌شوند.

اگر برای تأمین سرمایه، از وام بانکی استفاده کنید:

• مبلغ سود وام می‌تواند از درآمد شما کسر شود.
• این باعث کاهش سود مشمول مالیات خواهد شد.

نوع شرکت و ساختار مالی را هوشمندانه انتخاب کنید

آیا می‌دانستید که نوع شرکت در میزان مالیات تأثیر دارد؟

مثلاً:

مالیات شرکت‌های با مسئولیت محدود ممکن است کمتر از شرکت‌های سهامی خاص باشد (بسته به وضعیت) ، در برخی موارد، فعالیت به صورت شخص حقیقی مشمول مالیات کمتری نسبت به ثبت شرکت است، انتخاب ساختار مالی مناسب یکی از مهم‌ترین ابزارهای کاهش مالیات در مرحله برنامه‌ریزی مالی است.

 فعالیت اقتصادی خود را شفاف‌سازی کنید

سازمان امور مالیاتی نسبت به فعالیت‌های مبهم، بدون مجوز یا غیرشفاف حساسیت بیشتری دارد و معمولاً مالیات سنگینی برای آنها تعیین می‌کند. باید گفت که شفافیت مالی یکی از اصول مهم در مدیریت مالیاتی موفق بشمار می‌رود. به عبارتی زمانی که کسب‌ و کارها اطلاعات مالی خود را به‌ درستی ثبت کرده و در اختیار سازمان امور مالیاتی قرار دهند، فرآیند بررسی و رسیدگی به پرونده‌های مالیاتی سریع‌تر و دقیق‌تر انجام می‌شود. به عبارتی دیگر ثبت صحیح درآمدها، هزینه‌ها و دارایی‌ها باعث ایجاد اعتماد میان کسب‌ و کار و نظام مالیاتی شده و از اختلافات و مشکلات احتمالی جلوگیری می‌کند.

همچنین ارائه اطلاعات شفاف، امکان بهره ‌مندی از امتیازات مالیاتی و تسهیل در روند دریافت معافیت‌ها را فراهم می‌کند. با این حال برای کسب ‌و کارهایی که با مشکلات مالیاتی روبه‌رو هستند، همکاری با یک وکیل مالیاتی می‌تواند نقش مهمی در تنظیم و ارائه صحیح اسناد مالی داشته باشد. با این حال مجموعه ما با تخصص در امور مالیاتی به شما در تهیه و ارائه اطلاعات شفاف مالی کمک می‌کند.

اگر مجوزهای لازم داشته باشید، اطلاعات را به‌موقع و دقیق ثبت کنید، و دفاتر قانونی را کامل و شفاف نگه دارید، نه‌تنها احتمال تعیین مالیات بالا کم می‌شود، بلکه گاهی می‌توانید از تخفیف‌ها هم بهره‌مند شوید.

 ازمشاوره مالیاتی حرفه‌ای استفاده کنید

در دنیای پیچیده و متغیر قوانین مالیاتی، داشتن یک مشاور با تجربه یعنی:

• پرداخت مالیات درست و به‌اندازه
• جلوگیری از اشتباهاتی که منجر به جریمه می‌شود
• استفاده از فرصت‌های کاهش مالیات که معمولاً از چشم افراد عادی پنهان می‌ماند

اگر تخصص لازم را ندارید، توصیه می‌کنیم حتماً بخشی از امور مالیاتی خود را برون‌سپاری کنید.

کلام پایانی

پرداخت مالیات یک وظیفه قانونی است، اما این به معنی پرداخت «حداکثر ممکن» نیست. شما می‌توانید با کمی دقت، برنامه‌ریزی و استفاده از روش‌های قانونی، مالیات را به حداقل برسانید.

ما در تکثیران حساب کنار شما هستیم تا مسیر پرداخت بهینه مالیات را برایتان هموار کنیم.

سوالات متداول